Niemal każdy zastanawia się gdzie bezpiecznie i oczywiście z korzyścią zainwestować wolne środki które znajdują się w naszym domowym budżecie. Jedną z form bezpiecznego lokowania pieniędzy domowego budżetu jest lokata bankowa. Nie wszyscy jednak wiedzą jakie są rodzaje lokat i na co zwracać uwagę - poza oprocentowaniem - podczas ich zakładania.
Lokata w tradycyjnym rozumieniu zwana jest również rachunkiem lokaty terminowej, służy do przechowywania oszczędności w banku na warunkach przez niego określonych. Warunki te dotyczą:.
rodzaju lokaty
minimalnej kwoty lokowanych środków
okresu utrzymania środków na rachunku
wysokości oprocentowania lokaty
Większość banków ustala minimalną kwotę, poniżej której nie można założyć rachunku lokaty. Kwota ta różni się w zależności od rodzaju lokaty oraz wymagań banku. Ponadto, im większa jest wpłacana kwota, tym oprocentowanie takiej lokaty przeważnie jest wyższe. Banki jednak określają progi, od których obowiązuje to wyższe oprocentowanie. Niektóre banki proponują klientom tzw. lokaty progresywne - oprocentowanie ulega podwyższeniu wraz z wydłużającym się czasem trwania lokaty.
Warto zastanowić się nad tą formą oszczędności zwłaszcza w przypadku posiadania większej gotówki. Jednak należy liczyć się z tym, iż w przypadku zerwania lokaty ponosimy pewne konsekwencje. Dlatego przed założeniem lokaty upewnijmy się czy te pieniądze nie będą nam potrzebne. Wysokość środków dostępnych w domowym budżecie które możemy odłożyć na lokacie powinniśmy obliczyć na podstawie programu do zarządzania budżetem domowym, który powinien podpowiedzieć nam jaka kwotą dysponujemy każdego miesiąca po odliczeniu stałych i typowych wydatków.
Unikanie podatku Belki
Podstawowy problem związany ze wszystkimi lokatami to opodtkowanie oszczędności w postaci tzw. "Podatku Belki". Opodatkowanie oszczędności jest według mnie zupełnie niesprawiedliwe, ponieważ polityka Państwa powinna promować oszczędzanie i oszczędności. Opodatkowanie oszczędności zniechęca do oszczędzania. Ponieważ na tej stronie promujemy oszczędzanie pieniędzy, znaleźliśmy rozwiązanie na opodatkowanie oszczędności. Jeśli odsetki nie przekroczą 2,49 zł podatek nie zostanie naliczony. Wszystko za sprawą zasad zaokrąglania podatków do pełnego złotego.
USTAWA z dnia 29 sierpnia 1997 r.Ordynacja podatkowa
Art. 63. § 1. Podstawy opodatkowania, kwoty podatków, z zastrzeżeniem § 2, odsetki za zwłokę, opłaty prolongacyjne, oprocentowanie nadpłat oraz wynagrodzenia przysługujące płatnikom i inkasentom zaokrągla się do pełnych złotych w ten sposób, że końcówki kwot wynoszące mniej niż 50 groszy pomija się, a końcówki kwot wynoszące 50 i więcej groszy podwyższa się do pełnych złotych.
§ 2. Zaokrąglania podstaw opodatkowania i kwot podatków nie stosuje się do opłat, o których mowa w przepisach o podatkach i opłatach lokalnych.
...Odsetki 2,49 zł zaokrągla się w dół co daje 2 zł od tego liczony jest podatek 19% co jest 0,38 zł zaokrąglenie w dół do pełnej złotówki 0zł !...